Stock options ey

Se você receber uma opção para comprar ações como pagamento por seus serviços, você pode ter renda quando você recebe a opção, quando você exerce a opção, ou quando você descarta a opção ou estoque recebido quando você exerce a opção. Existem dois tipos de opções de compra de ações: as opções concedidas de acordo com um plano de compra de ações de um empregado ou um plano de opção de compra de ações de incentivo (ISO) são opções de estoque estatutárias. As opções de compra de ações que não são concedidas nem em um plano de compra de ações para empregados nem em um plano ISO são opções de ações não estatutárias. Consulte a Publicação 525. Renda tributável e não tributável. Para obter ajuda para determinar se você recebeu uma opção de compra obrigatória ou não estatutária. Opções de ações estatutárias Se seu empregador lhe concede uma opção de compra de ações legal, geralmente não inclui qualquer valor em sua receita bruta quando você recebe ou exerce a opção. No entanto, você pode estar sujeito a imposto mínimo alternativo no ano em que você exerce um ISO. Para obter mais informações, consulte as Instruções do formulário 6251. Você tem renda tributável ou perda dedutível quando vende as ações que você comprou ao exercer a opção. Você geralmente trata esse valor como um ganho ou perda de capital. No entanto, se você não atender aos requisitos especiais do período de detenção, você terá que tratar o rendimento da venda como receita ordinária. Adicione esses valores, que são tratados como salários, com base no estoque na determinação do ganho ou perda na disposição das ações. Consulte a Publicação 525 para obter detalhes específicos sobre o tipo de opção de compra de ações, bem como regras para quando o rendimento é relatado e como a renda é reportada para fins de imposto de renda. Opção de opção de opção de incentivo - Após o exercício de um ISO, você deve receber do seu empregador um Formulário 3921 (PDF), Exercício de uma Opção de Ação de Incentivo de acordo com a Seção 422 (b). Este formulário informará datas e valores importantes necessários para determinar o valor correto do capital e da renda ordinária (se aplicável) a serem reportados no seu retorno. Plano de Compra de Estoque de Empregados - Após sua primeira transferência ou venda de ações adquiridas ao exercer uma opção outorgada de acordo com um plano de compra de ações de empregado, você deve receber do seu empregador um Formulário 3922 (PDF), Transferência de Ações Adquiridas através de um Plano de Compra de Estoque de Empregado em Seção 423 (c). Este formulário relatará datas e valores importantes necessários para determinar o valor correto do capital e renda ordinária a ser reportada no seu retorno. Opções de ações não estatutárias Se seu empregador lhe concede uma opção de ações não estatutária, o valor da receita a incluir e o tempo para incluí-lo depende se o valor de mercado justo da opção pode ser prontamente determinado. Valor de Mercado Justo Determinado Justo - Se uma opção é negociada ativamente em um mercado estabelecido, você pode determinar prontamente o valor justo de mercado da opção. Consulte a Publicação 525 para outras circunstâncias em que você pode determinar prontamente o valor justo de mercado de uma opção e as regras para determinar quando você deve reportar renda para uma opção com um valor de mercado justo prontamente determinável. Valor de Mercado Justo Não Determinado Justamente - A maioria das opções não estatutárias não possui um valor de mercado justo prontamente determinável. Para opções não estatísticas sem um valor de mercado justo prontamente determinável, não há evento tributável quando a opção é concedida, mas você deve incluir na receita o valor justo de mercado das ações recebidas no exercício, menos o valor pago, quando você exerce a opção. Você tem renda tributável ou perda dedutível quando vende as ações que você recebeu ao exercer a opção. Você geralmente trata esse valor como um ganho ou perda de capital. Para obter informações específicas e requisitos de relatórios, consulte a Publicação 525. Página Último Avaliado ou Atualizada: 30 de dezembro de 2016Política de Retirada Federal O montante em dólar ou o principal perdidos devido à retirada antecipada de um investimento de prazo fixo. Isso não deve ser confundido com os 10 impostos especiais de consumo aplicáveis ​​a certas distribuições de aposentadoria antes de atingirem a idade de 59 12. Lucro por ação (TTM) Este é o lucro total de 12 meses (TTM), dividido pelas ações diluídas médias em circulação para o Atrás de 12 meses. Data de entrada em vigor A data em que uma ordem de troca de anuidade foi executada. Rendimento efetivo No contexto de um comércio de títulos secundários, o rendimento efetivo inclui o preço cotado mais o custo total (ou marcação) da transação. Exemplo: Uma ligação pode ser citada com um Preço Ask de 101,00 e um correspondente Rendimento de 5.60. Se a concessão por caução fosse de 2 por caução, a concessão total para 10 títulos seria de 10 X 2 20. Exigido a um nível de bonificação, o preço aumentará para 101,20 por bonificação, eo rendimento correspondente desse preço seria conhecido como O rendimento efetivo. O rendimento efetivo será menor do que o preço inicialmente citado, pré-concessão, embora o quanto menor dependa de fatores como o cupom e o tempo restante até o vencimento do vínculo em questão. 83 (b) Eleição Um código tributário do IRS estipulando que um destinatário de um Prêmio de Stock Restrito pode eleger, no prazo de 30 dias após a concessão, para incluir em sua renda bruta o valor justo de mercado das ações na data da concessão. Escolher não fazer essa eleição sujeita as ações a serem reportadas como receita quando elas se entregam. Ordens de Horas Extendidas da Rede de Comunicações Eletrônicas (ECN) A ECN é essencialmente um sistema de correspondência de ordem eletrônica no qual os investidores e outros participantes do mercado podem participar. O ECN em que a Fidelity participa pode estar vinculado a outras ECNs, o que aumentará o potencial de uma combinação correspondente. Você pode fazer pedidos através do ECN usando os períodos de negociação das Horas Extendidas. A sessão Premarket e After Hours. As ordens ECN para a sessão Premarket podem ser colocadas das 7:30 às 9:15 a. m. hora do Leste. As ordens ECN só podem ser executadas após as 8:00 da tarde. As encomendas entre 7:30 e 8:00 da. hora do leste são colocadas na fila na Fidelity com base no tempo recebido. Às 8:00 da manhã, a Fidelity transmite ordens para o ECN e as ordens transmitidas são enfileiradas no REDIBook de acordo com o tempo recebido e o preço limite especificado. Depois das 8 horas da hora do leste, a Fidelity continua a enviar ordens comerciais prévias ao ECN na ordem em que a Fidelity as recebe até as 9h15 da hora do leste, a menos que a negociação seja interrompida antes das 9h15. Os pedidos na sessão pós-horas podem ser Colocado de 4 a 8 da tarde Hora do Leste. As ordens ECN só podem ser executadas depois das 4:30 p. m. Hora do Leste. Pedidos entre 4:00 e 4:05 p. m. O Horário do Leste é enfileirado na Fidelity com base no tempo recebido. Entre as 4:05 e as 4:30 p. m. A Fidelity transmite ordens para o ECN e as ordens transmitidas são enfileiradas no REDIBook de acordo com o tempo recebido e o preço especificado. Depois das 4:30 p. m. Hora do Leste, a Fidelity continua a enviar ordens comerciais após o horário ao ECN na ordem em que a Fidelity os recebe até as 8 da. m. Hora do Leste, a menos que a negociação seja interrompida antes das 8 p. m. Você deve ter uma conta Fidelity Brokerage174 para fazer um pedido durante a sessão Premarket ou After Hours. As ordens de limite para comprar e vender ações são correspondidas eletronicamente, se houver potencial para uma transação correspondente. O ECN funcionará durante o horário de negociação regular e durante as sessões Pré-mercado e Horas posteriores. No entanto, você só pode inserir ordens através da Fidelity para execução via ECN durante as negociações de Horário Extendido. Nas sessões de Negociação de Horas Extendidas, você pode negociar todos os NASDAQ (National Market e SmallCap) e títulos listados. Se um estoque que normalmente negocia no ECN fecha-se em uma parada comercial em seu mercado primário, ou a negociação é posteriormente interrompida pela sua principal troca ou uma autoridade reguladora, a negociação desse estoque também será suspensa no ECN. A negociação de Horas Extendidas estará disponível através do ECN através do site da Fidelitys. Não estará disponível através do serviço telefônico automatizado da Fidelitys, outros serviços on-line ou através de representantes da Fidelity. Premarket e After Hours citações obtidas da Fidelity apenas refletirão os preços disponíveis no REDIBook. As comissões serão as comissões usuais baseadas na Web. Uma vez que você coloca uma ordem de limite no ECN, a ordem será combinada no primeiro a chegar, primeiro a ser servido, ao preço que você especifica. Compra de transferência de fundos eletrônicos Esta é uma transferência de caixa de uma conta bancária: para comprar ações de fundos mútuos em uma conta de fundo mútuo para transferir dinheiro para a conta core da corretora para fazer um depósito em uma conta do Plano de poupança da faculdade e comprar unidades de uma carteira ( Por exemplo, Unique Portfolio 2015, DE Portfolio 2018) na conta For Fidelity IRAs, você pode usar o serviço de Transferência eletrônica de fundos para transferir dinheiro de uma conta bancária para fazer uma contribuição anual do IRA para o IRA. Para Fidelity Brokerage reg IRAs, todas as transferências vão para a conta Core. Este serviço não está disponível para contas Fidelity NetBenefits reg e BrokerageLink. Para limites específicos de contribuição da conta de informação específica, use o Avaliador IRA a que possa ser acessado selecionando a opção de aposentadoria Gtgt de Produtos de investimento. Para obter informações sobre ou ajudar a configurar ou usar Transferência eletrônica de fundos, ligue para um representante da Fidelity pelo telefone 800-544-6666. Redenção eletrônica de transferência de fundos Para uma conta de fundo mútuo, esta é uma transferência do produto da venda de ações de fundos mútuos para sua conta bancária. Para uma conta de corretagem, isso está transferindo dinheiro da conta do Core para sua conta bancária. Para contas PAS, trata-se da transferência de receitas da venda de ativos dentro de sua carteira para sua conta bancária. Nota: Este serviço não está disponível para o Fidelity NetBenefits reg. BrokerageLink. E contas do Plano de poupança da faculdade. Para solicitar uma distribuição on-line a partir de um Fidelity IRA, selecione Accounts and Trade gtgt Portfolio e escolha Transferir MoneyShares do Action Selector ao lado da conta IRA desejada. Solicite distribuições das contas do Keogh com um único formulário de solicitação de retirada encontrado na guia Atendimento ao Cliente da Fidelity ou contate um representante da Fidelity em 800-544-6666. Para obter informações sobre ou ajudar a configurar ou usar Transferência eletrônica de fundos, ligue para um representante da Fidelity pelo telefone 800-544-6666. Serviço de Transferência de Fundos Eletrônicos Um serviço para contas de corretagem e fundos mútuos, incluindo contas elegíveis de aposentadoria e não aposentadoria e também para contas do Plano de Poupança da Faculdade. Este serviço não está disponível para contas Fidelity NetBenefits reg e BrokerageLink. O serviço de Transferência de Fundos Eletrônicos para contas de não aposentadoria: Para contas de corretagem, você pode transferir dinheiro entre sua conta de corretora e sua conta bancária da Fidelity. Para contas de fundos de investimento e PAS adequados, você pode transferir dinheiro de sua conta bancária que é usada para financiar Sua conta Fidelity ou transferir o produto de uma venda para uma conta bancária. O serviço de Transferência eletrônica de fundos para contas do Plano de poupança da faculdade permite que você transfira dinheiro da sua conta bancária que é um depósito na sua conta do Plano de poupança da faculdade. O dinheiro transferido é usado para comprar unidades adicionais em um portfólio (por exemplo, Unique Portfolio 2015, DE Portfolio 2018) na conta. Observe que, para as contas do Plano de poupança da faculdade, você só pode transferir da sua conta bancária e da sua conta do Plano de poupança da faculdade. O serviço de Transferência eletrônica de fundos para IRAs tradicionais e Roth IRAs: Para IRAs de corretagem, você pode transferir dinheiro de sua conta bancária para fazer uma contribuição anual do IRA para sua conta do núcleo dentro da sua corretora IRA. Para os IRA de fundos mútuos elegíveis, você pode transferir dinheiro De sua conta bancária para fazer uma contribuição e comprar ações de fundos mútuos em seu fundo mútuo Fidelity IRA Nota: Para solicitar uma distribuição on-line de um Fidelity IRA, selecione Contas e Portfólio Comércio e escolha Transferir MoneyShares do Seletor de Ação ao lado do desejado Conta IRA. Solicite uma distribuição de uma conta Keogh com um único formulário de solicitação de retirada encontrado na guia Atendimento ao Cliente da Fidelity ou contate um representante da Fidelity no 800-544-6666. A partir de 1º de janeiro de 2002, os limites de contribuição anual do IRA aumentaram para o ano fiscal de 2002 e além. Para informações específicas, você pode usar o Avaliador IRA, que pode ser acessado selecionando a opção de aposentadoria Gtgt de Produtos de investimento. Para obter informações sobre ou ajudar a configurar ou usar Transferência eletrônica de fundos, ligue para um representante da Fidelity pelo telefone 800-544-6666. Elegível para ajuste de crédito A Fidelity fornece um ajuste de crédito anual em pagamentos substituídos recebidos quando um título foi emprestado de uma conta de margem com um saldo de débito de margem em relação à data de registro. O ajuste de crédito é aplicado a uma taxa de 30,77, o que pressupõe que um pagamento substituto é tributado com a maior taxa de imposto de renda ordinária federal de 35 e que um dividendo qualificado seria tributável com a maior taxa de imposto sobre ganhos de capital federal de 15. Como o crédito O próprio ajuste é tributável, ele contém um ajuste interno em si. Observe que todos os pagamentos substituídos recebidos não são elegíveis para ajustes de crédito e certos pagamentos substitutivos que atualmente podem ser qualificados para um ajuste de crédito podem ser desqualificados após o processo anual de reclassificação de dividendos ter lugar em janeiro de 2005. Posições elegíveis Uma opção disponível na tela Transferir ações. Selecione esta opção para exibir todas as posições e suas ações elegíveis e o valor disponível para transferência da conta de origem selecionada. Ações elegíveis As ações elegíveis para transferência para outra conta. Nem todas as ações em uma posição podem ser elegíveis para transferência. As ações que ainda não estão liquidadas, são restritas ou são curtas não são elegíveis para transferência. E-mail AddressPager Pin Ao inserir uma indicação de interesse em uma nova emissão, oferta de renda fixa (por exemplo, uma obrigação), este é o método pelo qual você será notificado com atualizações sobre a oferta, tais como preços, data e período Para confirmar (se aplicável), e quando os títulos são alocados. Este método é fornecido usando as informações que você inseriu quando se inscreve para Alertas de fidelidade. Mercado emergente Um mercado de valores mobiliários de tamanho menor ou que tenha um histórico operacional curto, por exemplo, Grécia, Rússia, China e Brasil. EMMA A fonte oficial de divulgações municipais e dados de mercado, tais como declarações oficiais, documentos de divulgação contínua e informações sobre preços comerciais em tempo real. Plano de Compra de Estoque de Empregados Um plano oferecido por um empregador de acordo com o qual os funcionários têm a oportunidade de comprar o estoque da empresa, geralmente com um preço com desconto, após deduções fiscais. O Plano de Compra de Estoque de Empregados também pode se referir ao documento contratual entre um empregador e empregado que estabelece os direitos e obrigações do Plano. Criptografia Um procedimento usado para converter informações em um formato que busca impedir que alguém, exceto o destinatário pretendido, leia as informações (por exemplo, enviando uma mensagem no código). Valores finais Na tela Análise histórica, os valores em dólares do valor final foram calculados usando o patrimônio líquido atual da (s) conta (s) que você selecionou e, em seguida, analisando como esse montante teria realizado em uma amostra de portfólio diversificado constituído pelo mesmo mix de ativos (Ações, títulos e curto prazo) como suas participações reais. Nota: O desempenho passado não é garantia de retornos futuros. As avaliações aprimoradas da classificação aprimorada (Moodys) pertencem apenas a títulos municipais dos EUA. Uma classificação aprimorada é a avaliação publicada pela Moodys de uma determinada obrigação de qualidade de crédito, ausente de qualquer seguro ou envoltório de um aval financeiro, mas refletindo as questões subjacentes de qualidade de crédito independente, bem como qualquer suporte de crédito fornecido por um programa de aprimoramento de crédito do estado. EPS O Lucro por ação (EPS) para um título, o lucro líquido disponível para ações ordinárias dividido pelo número de ações em circulação. Taxa de crescimento do EPS () em um perfil da empresa. Esta taxa de crescimento é a taxa de crescimento anual composta do lucro por ação (EPS) excluindo itens extraordinários e operações descontinuadas nos últimos 1, 3 ou 5 anos. Mudança de porcentagem do EPS, trimestre mais recente, trimestre 1 ano. () Este é o lucro trimestral mais recente por ação (EPS) menos o trimestre anterior, dividido pelo EPS no trimestre anterior, multiplicado por 100. EPS Percent Change, TTM Vs. TTM 1 Ano Ago () Esta é a variação percentual no lucro por ação (EPS) de 12 meses (TTM), em comparação com o mesmo período de 12 meses que se seguiu há 1 ano. Patrimônio líquido refere-se aos ativos detidos em uma conta. O patrimônio inclui qualquer valor de mercado longo e saldo de crédito, menos qualquer passivo, e inclui qualquer valor de mercado curto e saldos de débito. Equity Buying Power Consulte o novo nome para este campo, Margin Buying Power. Para maiores informações. Equity Foreign vs. Domestic Esta é uma seção na tela Graphical View. Esta seção mostra a porcentagem de suas participações que são classificadas como ações que são investidas nos EUA versus não-U. S. (Estrangeiros). As percentagens incluem as participações em seu portfólio ou a uma ou mais contas que você seleciona. Isso inclui títulos subjacentes em seus fundos mútuos. Equity Foreign vs. Domestic Holdings Detail Esta é uma seção na tela Detail Holdings. Esta seção mostra os valores em dólares para cada uma das suas participações nos Estados Unidos versus não-U. S. que são classificadas como ações. Todos os montantes em dólares são a partir da data e hora indicadas no Painel de controle. Os valores em dólares incluem as participações em seu portfólio ou a uma ou mais contas que você selecionou. Isso inclui títulos subjacentes em seus fundos mútuos. Escrow (Esc.) Até o vencimento Isso se refere a títulos municipais para os quais o pagamento aos obrigacionistas é garantido em um fundo de custódia, geralmente consistindo em obrigações diretas do governo dos EUA, em um valor suficiente para pagar o principal e os juros de uma emissão no vencimento. Na tela de detalhes de segurança de renda fixa (por exemplo, vínculo), Sim mostra se o pagamento aos detentores de títulos é garantido em depósito. Caso contrário, não exibe. Data de conclusão do compromisso A data efetiva de efetivo de um fundo estabelecido para manter os fundos prometidos e para ser usado exclusivamente para um propósito designado, normalmente para pagar o serviço da dívida em uma questão pendente em um reembolso antecipado. Obrigatório para títulos de vencimento que são suportados por fundos de custódia projetados para fazer os pagamentos conforme descrito na garantia original da garantia. Os fundos na conta de custódia são usados ​​para pagar os pagamentos periódicos do cupom e o principal do período de depósito até o vencimento (ETM). Normalmente, os fundos bloqueados reservados para o ETM são investidos em títulos de dívida de curto prazo e de baixo risco. Data de Compra ESPP FMV O valor justo de mercado de uma ação das ações na data da compra foi feito através de um Plano de Compra de Ações do Empregado. Preço de Compra ESPP O preço pago por ação para ações compradas através de um Plano de Compra de Ações de Empregados, conforme definido nas regras do plano. Este preço com desconto é determinado pelas regras do plano. Renda anual estimada (EAI) Uma estimativa da renda anual de uma posição de segurança específica ao longo dos próximos 12 meses. O EAI para títulos dos governos dos EUA, corporativos e municipais e os Certificados de Depósito (Cd) são calculados multiplicando a taxa do cupom pelo valor nominal da garantia. A EAI para ações ordinárias (incluindo ADRs e REITs) e fundos mútuos é calculada usando um Dividendo Anual Indicado (IAD). Veja os exemplos de cálculo abaixo: Para Bonos de Taxa Fixa e CDs: EAI Face Value x Exemplo de Taxa de Cupão: Você possui uma obrigação com 1.000 Valor Nominal e um Cupom de 5 Cup EAI 1000 x .05 50.00 Para Ações Comuns, ADRs, REITs e Fundos Mútuos: EAI De ações x IAD Exemplo: você possui 100 ações da ABC Stock, a ABC Stock IAD é .80 EAI 100 x .80 80,00 A EAI é calculada para os seguintes títulos quando disponíveis: títulos de taxa fixa (incluindo tesouraria, agência, GSE, empresas e Títulos municipais), CDs, ações ordinárias, ADRs, REITs e fundos mútuos. A EAI não é calculada para ações preferenciais, produtos negociados em bolsa (ETFs ETNs), UITs, ações internacionais, fundos fechados e os seguintes tipos de títulos: step-up, taxa variável, taxa variável, desconto, cupão zero, fatores, Apoiados por hipotecas, vínculos com um fator de inflação e certos títulos internacionais (incluindo aqueles com o indicador estrangeiro na página de detalhes da obrigação). Pagamento de juros anuais estimado O montante de juros que o título pagará em um ano civil. Dependendo da segurança e do emissor, os pagamentos podem ser feitos mensalmente, trimestralmente, semestralmente ou anualmente. Valor anual estimado do capital O pagamento anual estimado do capital que você está programado para receber do emissor do vínculo. Isso geralmente acontece na data de vencimento. No entanto, se o vínculo for exigível, você poderá receber seu principal antes da data de vencimento. Produto estimado em dinheiro Uma estimativa do produto de um exercício e ordem de venda. Esta estimativa mostra todo o produto após dedução de uma estimativa de custos ou impostos. Para uma ordem de exercício e venda de opções de ações de incentivo. Uma estimativa dos resultados após a estimativa do custo de exercício (por exemplo, comissões e taxas) é deduzida para um exercício e uma ordem de venda para opções de ações não qualificadas. Uma estimativa dos resultados após as estimativas para o custo do exercício. Impostos totais (por exemplo, impostos de renda federais e estaduais) e o custo de exercício (por exemplo, comissões e taxas) são deduzidos Comissão estimada O valor estimado que você pagará na ordem que você acabou de colocar. A comissão real é avaliada quando a ordem é executada. Como as taxas e as comissões são avaliadas depende de uma variedade de fatores. Para obter mais informações, consulte a Comissão de corretagem amp Fee Schedules em produtos de investimento gt Trading. A comissão real é avaliada quando a ordem é executada. Como as taxas e as comissões são avaliadas depende de uma variedade de fatores. Para obter mais informações, consulte a página Agendamento de tarifas da agência de corretagem em Produtos de investimento. Concessão estimada Uma estimativa da marcação ou redução adicional que será adicionada ao custo de um comércio de títulos de renda fixa. Uma concessão é a marcação por redução ou redução de renda em um comércio de renda fixa, em oposição a uma comissão de agente. Custo estimado O custo estimado dos títulos, incluindo os juros acumulados, para os títulos que compõem um degrau particular em uma escada. Custo de exercício estimado Esta é uma estimativa do custo do exercício de suas opções de compra de ações. O custo do exercício é calculado multiplicando o preço da subvenção pelo número de opções de ações que você está exercendo. O custo do exercício não inclui a retenção de impostos ou quaisquer taxas ou comissões que possam ser aplicadas. Valor estimado de mercado justo por ação O valor justo de mercado dividido pelo número de ações da RSA ou unidades que possui. O valor justo de mercado é o valor das ações quando elas são adquiridas e você recebe o produto, conforme especificado em seu contrato de RSA e usado para determinar o montante de receita tratada como compensação por fins de imposto de renda federal. O valor justo de mercado é baseado em dias úteis anteriores fechados, média alta e baixa para o dia, preço em tempo real ou próximo de hoje. Valor estimado de mercado justo por unidade O valor justo de mercado dividido pelo número de URE que você possui. O valor justo de mercado é o valor das unidades quando elas são adquiridas e você recebe o produto, conforme especificado em seu contrato RSU e, como usado para determinar o valor da receita tratada como compensação para fins de imposto de renda federal. O valor justo de mercado é baseado em dias úteis anteriores fechados, média alta e baixa para o dia, preço em tempo real ou próximo de hoje. Ganho estimado Uma estimativa do ganho que você pode receber e os impostos que você deve em um Prêmio de estoque restrito (RSA) aceito na data de aquisição. Produto de venda bruto estimado Esta é uma estimativa do produto de uma ordem de exercício e venda. Esta estimativa mostra todo o produto antes de qualquer estimativa de custos ou impostos serem deduzidos. Para uma ordem de exercício e venda de opções de ações de incentivo. Esta é uma estimativa do produto antes que a estimativa para o custo de exercício (por exemplo, comissões e taxas) é deduzida para um exercício e uma ordem de venda para opções de ações não qualificadas. Esta é uma estimativa do produto antes das estimativas para o custo do exercício. Impostos totais (por exemplo, impostos de renda federais e estaduais) e o custo de exercício (por exemplo, comissões e honorários) são deduzidos. O lucro real da venda bruta no momento da execução da ordem pode ser diferente. O valor estimado que você está agendado para receber no seu próximo pagamento de juros do emissor do vínculo. Valor Líquido Líquido Estimado Refere-se ao caixa e quaisquer ativos facilmente convertidos em dinheiro, como ações do fundo do mercado monetário, títulos do Tesouro dos EUA e depósitos bancários. Seu patrimônio liquido também é referido como seus ativos líquidos. Pagamento mensal estimado O valor que será pago com base no número de ações atualmente detidas, não incluindo quaisquer ordens abertas. As compras adicionais aumentarão os pagamentos mensais, enquanto os resgates diminuirão os pagamentos mensais. Produto de caixa líquido estimado Esta é uma estimativa do produto de uma ordem de exercício e venda. Esta estimativa mostra todo o produto após dedução de uma estimativa de custos ou impostos. Para uma ordem de exercício e venda de opções de ações de incentivo. Esta é uma estimativa do produto depois que a estimativa para o custo de exercício (por exemplo, comissões e taxas) é deduzida. Para uma ordem de exercício e venda de opções de ações não qualificadas. Esta é uma estimativa dos resultados após as estimativas para o custo do exercício. Os impostos totais (por exemplo, impostos federais e estaduais) e o custo de exercício (por exemplo, comissões e taxas) são deduzidos. Os recursos líquidos reais em dinheiro no momento da execução da ordem podem ser diferentes. Valor Líquido Estimado Refere-se ao valor pelo qual os ativos (excluindo a residência) excedem os passivos. Por exemplo, um patrimônio líquido individual é o total de todos os ativos (excluindo a residência), como ações, títulos e outros títulos menos todas as dívidas pendentes, como empréstimos de crédito revolvendo. Número Estimado de Opções para Exercício O número estimado de opções que devem ser exercidas e as ações vendidas para adquirir o valor em dólares que você inseriu como Produto em dinheiro desejado. O cálculo é feito com base no preço da subvenção e no preço das ações que você inseriu na calculadora. Estimativa de Ações Compradas de Contribuições de Apoio da Empresa O número estimado de ações a serem compradas em um Plano de Compra de Ações do Empregado no período de oferta selecionado com fundos de seus empregadores que combinam contribuições. Esse valor é calculado como: Preço total de compra de ESPP de contribuição total da empresa. Número Estimado de Ações Compradas de Contribuições de Empregados O número estimado de ações a serem compradas em um plano de compra de ações do empregado no período de oferta selecionado com fundos de suas contribuições de dedução de folha de pagamento. Esse valor é calculado como: Preço total de compra de ESPP de contribuições de empregado total. Valor do capital estimado O pagamento do principal estimado que você está agendado para receber do emissor do vínculo. Isso geralmente acontece na data de vencimento. No entanto, se o vínculo for exigível, você poderá receber seu principal antes da data de vencimento. Compra estimada Uma opção disponível na tela Estimativa de compra que permite que você veja os detalhes de uma compra estimada de ações da empresa durante um período de oferta específico do seu Plano de Compra de Estoque de Empregados. Saldo residual estimado após compra O montante estimado em dólares remanescente em um plano de compra de ações do empregado após a compra por um período de oferta. Resultados estimados para os recursos em dinheiro desejados Esta é uma seção que aparece na Calculadora de opções de ações quando você seleciona os recursos de caixa desejados como método de cálculo. Esta seção inclui as seguintes estimativas resultantes do seu cálculo, de cima para baixo: Resultados estimados para a ordem de retenção de amplificador de exercício Esta é uma seção que aparece na Calculadora de opções de estoque quando você calcula o produto hipotético das opções de exercício. Esta seção inclui as seguintes estimativas resultantes do seu cálculo, de cima para baixo: Resultados estimados para a ordem de compra do amplificador de exercício Esta é uma seção que é exibida na Calculadora de opções de estoque quando você calcula o produto hipotético das opções de exercício. Esta seção inclui as seguintes estimativas resultantes do seu cálculo, de cima para baixo: Provisão de ações estimada Esta é uma estimativa do produto de um exercício e uma ordem de suspensão. Esta estimativa mostra todo o produto antes de qualquer estimativa de custos ou impostos serem deduzidos. Para uma ordem de exercício e venda de opções de ações de incentivo. Esta é uma estimativa do produto antes que a estimativa para o custo de exercício (por exemplo, comissões e taxas) é deduzida para um exercício e uma ordem de venda para opções de ações não qualificadas. Esta é uma estimativa do produto antes das estimativas para o custo do exercício. Os impostos totais (por exemplo, impostos federais e estaduais) e o custo de exercício (por exemplo, comissões e taxas) são deduzidos. O compartilhamento de ações reais no momento da execução da ordem pode ser diferente. Preço estimado de compra do plano de estoque O preço estimado de uma ação das ações compradas através de um plano de compra de ações dos empregados. Esse valor representa o valor pago pelo estoque, menos qualquer desconto permitido pelo plano (se aplicável). Consulte as regras do seu plano para cálculos de compra do plano. Rendimento Equivalente Tributável Estimado Para títulos municipais, esta é uma estimativa para a taxa de juros que deve ser recuperada em um título tributável para fornecer o mesmo retorno pós-imposto que o obtido de um investimento isento de impostos. O rendimento equivalente tributável real para a segurança pode ser diferente. Renda tributável estimada Esta é uma estimativa do rendimento em que você pagaria o imposto de renda ordinário após um exercício e venda ou um exercício e um pedido de reserva para opções de estoque não qualificadas executadas. É também uma estimativa do imposto de renda sobre o qual você pagaria imposto de renda ordinário após a aquisição de um prêmio de estoque restrito (RSA). O lucro tributável efetivo no momento da execução da ordem pode ser diferente. Impostos estimados Uma estimativa do imposto de renda que seria retido quando um exercício e uma venda ou um exercício e uma ordem de retenção para opções de ações não qualificadas se executam. Os impostos reais no momento da execução da ordem podem ser diferentes. Isso também pode descrever uma estimativa dos impostos devidos quando seus prêmios de ações restritas (RSAs) são adquiridos. Imposto de Imposto Estimado Valor estimado da retenção de imposto devido quando seus prêmios de ações restritas forem adquiridos. Esse valor é calculado usando o preço de fechamento do dia útil anterior e as taxas de imposto fornecidas pelo empregador (se houver). Custo total estimado Esta é uma estimativa do custo total do exercício de opções de compra de ações que seria deduzido do produto quando um exercício e ordem de espera forem executados. Esta estimativa é o total do custo do exercício estimado mais o valor do imposto estimado. O custo total real no momento da execução da ordem pode ser diferente. Custo total estimado para o exercício Inclui os custos de todas as comissões ou taxas, retenção de impostos e o custo de exercício (preço de subvenção multiplicado pelo número de opções de ações que você está exercendo) pagável quando um pedido de exercício de opções de ações é executado. O custo total real para exercer no momento da execução da ordem pode ser diferente. Ganho total estimado de compra O ganho (ou perda) de dólar estimado que resultaria em seu plano de compra de ações de empregado se todas as ações acumuladas no período de oferta selecionado fossem vendidas. O valor é calculado da seguinte forma: Ganho total estimado do número de compra de ações compradas (preço de mercado atual) - (número de ações compradas preço de compra estimado) Consulte as regras dos seus planos sobre como os ganhos podem ser calculados. Estimativa de opções totais Valor pendente Esta é uma estimativa do valor total do número de opções que não foram exercidas, incluindo opções que são adquiridas e não adotadas. Imposto de imposto total estimado Esta é uma estimativa do imposto de renda que seria retido quando um exercício e venda ou um exercício e uma ordem de retenção para opções de estoque não qualificadas se executam. Os impostos reais retidos no momento da execução da ordem podem ser diferentes. Valor total estimado dos direitos exercitáveis ​​O valor estimado de seus direitos exercíveis em todas as suas concessões de direitos de valorização de ações. Esse valor é calculado usando o último preço de fechamento do mercado do estoque menos o preço do subsídio, multiplicado pelo total de direitos exercíveis (ou zero se maior). O valor real no exercício pode variar. Valor total estimado dos direitos O valor estimado de seus direitos não exercidos em todas as suas concessões de direitos de apreciação. Esse valor é calculado usando o último preço de fechamento do mercado para o estoque, menos o preço da subvenção, multiplicado pelos direitos totais incluindo aqueles que são e não são exercíveis. O valor real no exercício pode variar. Opções estimadas não avaliadas Esta é uma estimativa do número de opções de ações daquelas originalmente concedidas que não foram realizadas o tempo suficiente para você ter direito de propriedade e que ainda não estão disponíveis para exercícios. Valor estimado Uma estimativa do valor de seus prêmios de ações restritas. Esse valor é calculado usando o preço de fechamento dos dias úteis anteriores. Valor estimado das opções pendentes Esta é uma estimativa do valor total do número de opções que não foram exercidas, ambas são adquiridas e opções de ações não vencidas. Esse valor é calculado multiplicando o preço de mercado do estoque subjacente nos dias de negociação anterior fechados pelo número total de opções adquiridas e não vencidas pendentes. Montante de retirada estimado Uma estimativa do produto de uma distribuição de IRA ao vender todas as ações em uma posição de fundo mútuo de um IRA de fundo mútuo elegível. O valor estimado é menos qualquer taxa aplicável e com base no valor total estimado das ações a serem vendidas a partir do último preço de fechamento disponível. Rendimento estimado (EY) Uma estimativa do rendimento anual de uma posição de segurança específica ao longo dos próximos 12 meses. EY é calculado dividindo o EAI para uma posição de segurança específica pelo valor de mercado da posição de segurança, que pode ser maior ou menor que o preço de compra original. Veja o exemplo de cálculo abaixo. EY EAI Market Value Exemplo: 100 ações do ABC Stock Price com um preço por ação de 19,00, Valor de mercado 1,900.00, EAI 80,00 EY 80,00 1,900.00 4,2 Estimado YTM Um rendimento estimado para a taxa de vencimento do retorno que um investidor pode receber em uma obrigação se a caução É mantido em sua data de vencimento. When looking up bond symbols, this field is used to enter search criteria and it has two parts: a qualifier (equals, less than or equal to, or greater than or equal to) the date Estimation of Future Transfer This is a field on the Electronic Funds Transfer: Electronic Funds Transfer Setup screen. In this field, select a dollar range that you may commonly use when transferring funds using the Fidelity Electronic Funds Transfer service. This amount is used for one-time online account authentication only and does not initiate a transfer between Fidelity and your bank accounts. Evaluation Point The number of days prior to expiration or at expiration used to evaluate your strategy. Event risk The risk that an event such as a natural or industrial disaster, a takeover, or a corporate restructuring could have an adverse effect on the price of a security and any associated cash flows from coupons or dividends. Exchange The trading exchange (e. g. New York Stock Exchange) where a security is primarily traded. The lowest price a dealer or market maker will accept for a security. The highest price a prospective buyer would pay for a unit of the security (or underlying security). Exchange by Reallocation An exchange of investment options within an annuity that affects the distribution of investment options across the entire contract. Exchange Call The amount by which the margin equity in the account has fallen below the NYSE minimum requirement (currently, 25). Generally, exchange calls must be met (money added to the account to bring the margin equity up to the minimum required) within 48 hours, but Fidelity may cover the call at any time. If the amount of margin equity in the account is above the minimum requirement, this value will instead be reflected as an exchange surplus (also known as NYSE Surplus). Exchange Confirmation Notification from Fidelity that your annuity exchange order has been executed. The confirmation lists the details of the order and an order confirmation number . Select Print from your browsers File menu to print a confirmation screen. Note: Fidelity will also send you a paper confirmation through the U. S. mail after an order has executed. Exchange Positions This refers to the exchange of assets from one annuity investment option to one or more investment options. This also refers to changing the current percentage allocation of an annuity portfolio. Exchange Surplus The amount of margin equity in the account above the NYSE minimum requirement (currently, 25). Also known as NYSE Surplus. If the margin equity in the account falls below 25, this value will instead be reflected as an exchange call . Exchange to Symbol For a mutual fund exchange, this is the symbol for the mutual fund in which you want to buy shares. Excluded Excluded bonds are those secondary bond offerings that would normally be filtered out from being displayed on Fidelity. They are filtered out because they have failed the Price Test beyond the level that identifies a bond as an Other offering. That means they are priced from 2.6 to 10 away from the last closing price reported by our third-party pricing vendor. Ex-Dividend Refers to the interval between the announcement and the payment of the next dividend. An investor who buys shares of a stock or mutual fund on the ex-dividend date or after is not entitled to the dividend. Execution Price The value per share in US dollars (or the local currency for products traded in foreign currencies) at which a trade filled. For equities or options, if a trade receives multiple executions, the execution price is displayed for the order as a weighted average. The weighted average is calculated by taking the total dollar value of the trade and dividing it by the number of shares traded. Exercisable The total quantity of rights, grants, options, or securities for which you are vested and have the right to exercise. On Stock Appreciation Rights (SAR) screens, the Summary screen displays the total exercisable amount across all of your grants. The Summary Vesting Schedule and Details screen displays two exercisable balances: the total quantity, and the total estimated current value of that quantity. Exercisable Options The number or current estimated dollar value of stock options for which you are vested or have the right of ownership and that are eligible for exercise. either for a single stock option grant or across all of your grants. Exercisable Rights Across all of your stock appreciation rights grants, the total number of vested rights which you own and which are eligible for exercise. Exercise The purchase of stock granted through an employee stock option plan . Exercise and Hold A form of stock option exercise in which you exercise your option to acquire shares of your company stock and hold the stock. When you do this, you need to have funds available to pay the exercise cost and required tax withholding (if applicable). Funds must be available through cash on deposit or you must be approved for margin to borrow against other securities in your stock option brokerage account. Exercise and Sell A form of stock option exercise in which you exercise your option to acquire shares of your company stock and sell the stock immediately. The cash proceeds from the sale are used to pay the exercise cost, required tax withholding, and brokerage commissions and fees. This form of exercise does not require you to provide cash for the exercise Exercise Cost The cost of exercising your stock options. Exercise cost is calculated by multiplying the grant price by the number of stock options you are exercising. Exercise cost does not include tax withholding or any fees or commissions that may apply. Exercise Cost Due This is the total amount that is due to pay for stock options you have just exercised. Also, refer to exercise cost . Exercise Date The date on which you elect to exercise your options, or the date you used your options to buy shares of the underlying security . Exercise Order Date This is the date on which your order to exercise stock options was placed, and not the settlement date of transactions associated with your option exercise. Exercise Price This is the price per share which you must pay to the issuer to exercise the option. The exercise price is usually set at the fair market value of the companys stock on the date of grant. Also called the Grant Price. The actual coupon set for the security may be different. Expected Issue Size For a new issue fixed-income security (e. g. bonds) offering, this is the total dollar amount that the issuer would like to receive from the offering. The actual dollar value for the offering may be different after the offering is priced. Expected Order Period For new issue fixed-income securities (e. g. bonds), this is the expected start and end date that define the period during which you can place an order for a new issue offering . The actual order period for the offering may be different. Expected Price For new issue fixed-income securities (e. g. bonds), this is an estimate for the price per security offered as part of the offering. The actual price per security that is set may be different. Expected Pricing Date For new issue fixed-income securities (e. g. bonds), this is the date on which the issuer estimates the price for the new issue will be set. The actual date on which the new issue is priced may be different. Expected Settlement Date For new issue bonds, this is the estimated date on which the payment for any securities bought as part of the offering must be made. The actual settlement date may be different. Expected Yield For new issue fixed-income securities (e. g. bonds), this is the estimate of what the annual rate of return will be for the security. The actual yield for the security may be different. Expense Ratio Annual percentage of funds assets that is paid out in expenses. Expenses include management fees and all the fees associated with the funds daily operations. Expiration For options, the date upon which an options contract terminates, or ends. Expiration 1 For the multi-leg option tools, this is the expiration month you would like considered for the strike prices in your search for a particular strategy. Expiration 2 For the multi-leg option tools, if you are considering a strategy that has multiple expiration months (i. e. Calendar Spread) this is the second expiration month or far month for the strike prices in your search for a particular strategy. Expiration Date The date, according to the terms of your grant agreement with your company and your companys stock plan, after which you can no longer exercise your grant. Under certain provisions of the stock plan and grant agreement, such as a change in employment status, expiration date may be accelerated. For Restricted Stock, expiration date is the date on which the agreement expires. Expiration Friday The third Friday of each month is expiration Friday. Options with the same month and year as the expiration Friday date stop trading after the market closes, and the options expire the next day, Saturday. Expired On The date and time on which a price trigger value was met and an alert was sent. Once met, the trigger expires and displays on the Expired Triggers screen for 90 days. You may reactivate or update and activate an expired price trigger. Extended Free Look Period Applicable only to annuity contract customers in New York and California. For all other states, refer to free look period . The extended free look period begins after an annuity contract is purchased in New York or California. During this period, the money in the annuity is in the investment option(s) the customer selected and the contract may be canceled at any time. Refer to the paperwork you received when you purchased the annuity for information regarding the number of days for the extended free look period. Extended Hours Quote This is the best real-time quote for a stock eligible for trading during either of the Extended Hours sessions (the Premarket or After Hours session ) across the ECNs linked to the ECN in which Fidelity participates and Nasdaq when available. Extended Hours quotes obtained from Fidelity will reflect only the prices available in the ECN, linked ECNs and Nasdaqs SelectNet, when available. Extended Hours session quotes are available only during the Premarket session, 7:00 to 9:28 a. m. Eastern Time unless trading is halted before 9:28 a. m. and the After Hours session, 4:00 to 8:00 p. m. Eastern Time unless trading is halted before 8:00 p. m. on Monday through Friday except holidays. This quote is displayed to the right of the Premarket or After Hours Place Stock Orders screen for reference when placing an order during these sessions. You must have a Fidelity brokerage account to place an order during the Extended Hours sessions. Extended Hours Session as of The date and time of the last trade of the current Extended Hours session. Extended Hours Trading Fidelitys Extended Hours trading sessions allow brokerage account customers to enter limit orders to buy or sell stock after standard market hours through the Electronic Communications Network (ECN) in which Fidelity participates. An ECN is essentially an electronic order matching system in which investors and other market participants may participate. The ECN in which Fidelity participates may be linked to other ECNs or dealers which will increase the potential for an order to be matched. You can place orders through the ECN using the Extended Hours Trading sessions. the Premarket and the After Hours session. ECN orders for the Premarket session can be placed and executed from 7:00 a. m. to 9:28 a. m. Eastern Time. Orders in the After Hours session can be placed and executed from 4:00 to 8:00 p. m. Hora do Leste. You must have a Fidelity Brokerage174 account to place an order during the Premarket or After Hours session. Limit orders to buy and sell stocks are matched electronically, if the potential for a matched transaction exists. The ECN will operate during regular trading hours and during the Premarket and After Hours sessions. However, you can only enter orders through Fidelity for execution via the ECN during Extended Hours trading sessions. In the Extended Hours Trading sessions, you can trade all NASDAQ (National Market and SmallCap) and listed securities. If a stock that normally trades on the ECN closes on a trading halt in its primary market, or trading is later halted by its primary exchange or a regulatory authority, trading of that stock will also be suspended on the ECN. Extended Hours trading is currently available through the ECN via Fidelitys Web site and FidelityAnywhere. Once you place a limit order into the ECN, the order will be matched on a first come, first served basis, at the price you specify. Extraordinary Redemption A provision which allows a bond issuer the right to call its bonds before maturity if certain specified events occur (as specified in the offering statement), such as natural disasters, cancelled projects, to almost anything else. Evaluating stock options Stock options have become one of the preferred methods adopted by companies to reward employees beyond a certain seniority level in India. Not only does this help establish a correlation between the employeersquos performance and that of the company (measured in terms of improvement in market value), it also helps in reducing the actual cash outflow from the company on account of employee compensation. In some cases, employees stand to make much more by selling shares allotted to them by the company than their fixed cost-to-company salaries. While stock-based incentives for employees are quite popular in other countries as well, there are certain key differences in the way Indian firms and their multinational counterparts approach the subject. A report by consulting firm EY says that Indian companies allocate a much lower percentage of their share capital than multinational corporations (MNCs) towards stock-based incentive programs for employees. According to the EY report, around 47 of Indian companies have committed only up to 3 of their share capital towards stock-based incentive plans. On the other hand, a large share of the MNCsmdashone-third of themmdashhave committed 5-10 of their share capital for similar purposes. At the top end, about 9 of MNCs have committed more than 15 of their share capital towards stock-based remuneration programs, whereas no Indian company has done so. Not only the quantum of share capital, but the mix of schemes through which employees are rewarded in stock also differs for Indian companies vis-agrave-vis global ones. An overwhelming 88 of Indian companies prefer the traditional employee stock option plan (ESOP)mdashwhich involves granting stock options to employees that vest over a period of time. Upon vesting, these shares have to be purchased from the company by the employee, who can later sell them in the open market when the price rises. However, only 49 of MNCs roll out ESOPs. The other methods preferred by them to reward employees through stocks include stock appreciation rights (which are settled in cash and do not lead to dilution of the share capital of the company) and employee stock purchase plan (which is used to reward past performance and entails employees purchasing shares at a discounted price) and often a combination of all three. Two industry professionals offer their perspectives on the subject: SONU IYER . Partner and National Leader (Human Capital Services) at EY ldquoIndian companies preferring ESOP over other plans is not a better or worse practice per se, but more about what is popular and easy to understand in India, rdquo says Iyer. ldquoThe word stock option has its own perceived magic of promise of wealth, a carrying forward of the frenzy created by technology companies when stock-based compensation first came into fashion, rdquo she says. Iyer, who authored the EY report on stock-based incentives, says these stock-based incentive plans aim to serve the dual purpose of promoting corporate performance and creating wealth for the employees. She adds that both employer and employee-related factors are the key reasons for implementing stock-based incentive plans. ldquoSuch plans aid the companies in retention and attraction of key talent with critical skills and help the employees in motivation, reward of performance and wealth creation. With the increased focused on stock-based incentive compensation, companies will see an increase in corporate performance due to increased performance of the employees, rdquo she says. Iyer says stock-based incentive plans are being used mostly by start-up firms or by unlisted companies who plan to go in for an initial public offering in the near future in order to create wealth for the employees once the company lists. In the past, information technology companies pioneered the trend of stock-based incentive plans in India and they are the ones who still continue to lead in this. ldquoSeveral companies in other sectors such as manufacturing and consumer goods, life sciences, and banking and financial services are rolling out stock-based incentive plans for their employees, rdquo adds Iyer. ADIL MALIA . Group President (Human Resources) at Essar group While there may be comparative data points regarding the quantum of share capital that Indian firms and MNCs allocate to stock-based incentive for employees, there is no theory as such which explains this. It depends on several factors like the economic state of the country in which the company operates and in which the employees are based, and whether firms approach growth from a long-term value creation perspective or with short-term objectives. In the history of compensation science in India, companies typically prefer to pay remuneration to employees ldquohere and nowrdquo, without much scope for future speculation. Companies in the West may also prefer to allot more stock-based incentives to employees through a mix of various mechanisms like ESOPs and stock appreciation rights, since the tax laws of some of these countries like the US and the UK incentivize investments in stocks as they eventually lead to capital creation. In India, the history of employee stock options isnrsquot old enough for people to truly realize their potential. For employees to realize true value creation through stock options, it takes at least 8-10 years. However, in the last three years, the economy has been in the doldrums and most of the stock options are under water, making this instrument somewhat less attractive. Connect with us Stay connected with us through social media, email alerts or webcasts. 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